FC 108/26 a)

财政委员会

执行局

第三届例会

2004年10月11－14日，罗马

资源、财务
及预算事项

议题5

分发： 普遍

WFP/EB.3/2004/5-C/1

2004年9月9日10 January 2000

原文： 英文

世界粮食计划署2004－2005年
管理计划的最新情况

* 按照2000年执行局年会和第三届例会上批准的关于治理的执行局决定，参考事项不应讨论，除非执行局的一名成员很早以前特别提出请求，总干事认为执行局的时间得到适当利用而接受请求。

请执行局注意

本文件提交执行局审议

秘书处请对本文件有技术疑问的执行局成员与世界粮食计划署以下人员联系，最好尽早于执行局召开会议前提出。

预算办公室司长：

A. Abdulla先生

电话: 066513-2605

预算办公室处长：

K. Muiu-Heinemann女士

电话: 066513-2771

如对执行局发文事宜有疑问，请与会议服务及分发组主管联系（电话：066513-2328）。

内容提要

本文件的目的是提供执行局在2003年10月的会议上要求的关于实施2004－2005年管理计划的最新情况。这是关于管理计划最新情况的第二份说明；第一份说明已于2004年5月提交执行局。 估计的活动量增加了25%，从897万公吨增至1120万公吨。按支出额计算，估计工作计划增加了33%，从47亿美元增至62亿美元。 尽管工作计划的支出增加了33％，但秘书处目前计划将计划支持及行政管理支出保持在3.05亿美元的管理计划水平，因为预测计划活动估计的62亿美元仅有79%供资。预测间接支持费用收入仅为2.95亿美元。 计划预算和供资 (百万美元) 修订的预测 原来的预测－管理计划 计划预算 6196 4667 计划捐赠 4881 4667 供资百分比 79 100 PSA budget 305 305
	决定草案1 执行局注意到世界粮食计划署“2004－2005年管理计划的最新情况” (WFP/EB.A/2004/5-C/1).

引 言

1. 2004年5月向执行局提交的第一份说明WFP/EB.A/2004/6-E/1向执行局通报了成立预算监督小组和秘书处关于将计划支持及行政管理支出保持在批准水平的90％的决定。第一份说明还提供了关于执行局批准的其它资源状况的最新情况－直接支持费用预付基金、快速反应帐户、外汇提供、安全升级、加强财务管理、资本资产基金以及以结果为基础的管理。

2. 第二份情况说明侧重于工作计划和预计为计划支持及行政管理预算提供的间接支持费用。

背景情况

3. 执行干事建立预算监测小组，以协助监督管理计划的实施情况，该小组包括(i) 人事处长，(ii) 执行、行政、集资和交流、政策和对外事务方面的副执行干事，(iii) 计划支持及行政管理，财务和人力资源方面的司长。该小组由预算司长主持。

4. 该小组每月举行一次会议，审查活动量、预测的资源水平，包括管理计划分配金额的收入和实际支出。通过监督这些领域，该小组能够在考虑到预计的捐款水平的情况下就可以进行的计划支持及行政管理支出水平提供指导。为了方便该过程，公布每一个司的月支出报告，指出每一单位遵照指导水平的情况。

5. 管理计划批准了3.05亿美元的计划支持及行政管理预算，另有2100万美元用于管理计划活动预计的信托基金，总额为3.26亿美元。大约2100万美元的信托基金已经分配，但其中只有100万美元用于原来的管理计划。因此需要将管理计划活动调整到3.03亿美元的水平，并将2100万美元信托基金中的2000万美元作为补充计划增加到管理计划之中。

6. 尽管工作计划增加，但目前预测间接支持费用为2.95亿美元。

工作计划

7. 本两年度管理计划中介绍的直接活动费用的计划预算为39亿美元，其中50%为粮食商品。自管理计划批准以后，直接活动费用增加了大约15亿美元，增至54亿美元。目前预测工作计划总额为62亿美元，比管理计划预测的47亿美元增加33％。增加的主要原因是伊拉克石油换食品双边计划增加，总额为9.69亿美元，以及未包括在原来计划中的新的紧急活动需要 (见表1)。在本情况说明中，2005年的工作计划保持在20亿美元的管理计划水平。可能2005年的工作计划水平更高，因为有苏丹/乍得的额外需要以及其它新的需要，估计为7.5亿美元。

表1: 2004－2005工作计划
	2004	2005	合 计
支出* (百万美元)
目前预测	4167	2029	6196
管理计划	2638	2029	4667
净增加	(1529)	-	(1529)
变化说明
- 伊拉克双边	(969)
- 苏丹/乍得	(224)
- 埃塞俄比亚	(123)
- 乌干达	(118)
- 肯尼亚	(76)
- 孟加拉国	(39)
- 伊拉克紧急活动	(32)
- 其它变化	52
净增加	(1529)	-	(1529)

* 预测和管理计划数据不包括信托基金1.27亿美元的非计划支出以及一次性支出。

支出和收入总额最新情况

8. 目前预测2004－2005年总的支出需要为63亿美元，比管理计划多15亿美元。详细情况见表2。

表 2：总的支出需要 (百万美元)
	2004－2005年 修订的预测	2004－2005 年 原先的管理计划	变动 %
直接活动费用	4464	3901	14
支持费用
直接支持费用	458	461	–1
计划支持及行政管理 （间接支持费用）	305	305	0
小 计	5227	4 667	12
伊拉克石油换食品	969
工作计划	6196	4667	33
其它支持
能力/资本投资	29	29	0
信托基金	21	21	0
安全升级	20	20	0
汇率变动	46	41	12
特别帐户/普通基金	16	16	0
支出总额	6328	4794	32
交付食品，不包括伊拉克(公吨)	9491	8967	6
伊拉克石油换食品 (公吨)	1704
合计(公吨)	11195	8967	25

9. 到2004年7月底，实际支出总额为19亿美元。粮食采购为8.25亿美元，实物商品为2.62亿美元，合计粮食费用为11亿美元，占总支出的58%的。剩余8亿美元，占42%，与运输、其它直接活动费用和支持费用有关。直接支持费用支出为1.59亿美元，占8%；计划支持及行政管理支出为8600万美元，占5%。

10. 2004年7月31日为止的7个月总收入为19亿美元，包括伊拉克双边计划的9.69亿美元。预测2004－2005两年度的预计捐赠总额为49亿美元 (见表3)。

表 3: 收入预测 (百万美元)
非伊拉克计划捐赠	3912
伊拉克双边捐赠	969
预测捐赠总额	4881

11. 该捐赠水平占本两年度修订支出需要总额的79%。

计划支持及行政管理供资水平和支出

12. 预测的49亿美元的捐赠水平将产生2.95亿美元的间接支持费用收入，比原来3.05亿美元的间接支持费用少1000万美元。

13. 如果2004－2005年期间预测的捐赠仍然为仅产生2.95亿美元的水平，已批准的3.05亿美元的计划支持及行政管理水平可能由计划支持及行政管理平衡帐户供资 (见表4)。

表 4: 基金余额预测和计划支持及行政管理供资 (百万美元)
计划支持及行政管理平衡帐户/普通基金	普通基金	计划支持 及行政 管理平衡
2003年12月31日期末余额	30.9	230.6
减去2004/05年的拨款	(20)	(178)
(A) 2003年12月31日普通基金/计划支持及行政管理平衡	10.9	53.5
2004－2005年间接支持费用/计划支持及行政管理收入		295.0
2004－2005年计划支持及行政管理支出		(305.0)
(B) 间接支持/计划支持及行政管理净额		(10.0)
(C) 估计到2005年12月31日计划支持及行政管理的平衡余额(A-B)		43.5

14. 截至2004年7月31日，计划支持及行政管理支出为8600万美元，占已批准的3.05亿美元的计划支持及行政管理预算的28%，低于该时期8900万美元的预算(占总预算的29%)。以下数据表明本两年度头7个月每月相对预算的计划支持及行政管理支出。

2004－2005年计划支持及行政管理预算预测

15. 尽管工作计划增加33％，但秘书处目前计划将计划支持及行政管理支出保持在3.05亿美元的管理计划水平，因为预测供资仅为估计的62亿美元计划活动的79%。按照已列入预算的7.0％的间接支持费率，预测间接支持费用收入仅为2.95亿美元，这将使执行干事利用计划支持及行政管理平衡帐目中1000万美元的剩余，预测到2005年12月31日该帐户为4350万美元。

16. 秘书处将继续努力将其2004－2005年工作计划62亿美元的供资增加到超过49亿美元的水平，即占工作计划总额的79%。改进计划供资的一个副产品将是增加超过2.95亿美元水平的间接支持费用收入，这可能排除使用计划支持及行政管理平衡帐目的剩余款。

文件中使用的缩略语

CAF	资本资产基金
DOC	直接活动费用
DSC	直接支持费用
EMOP	紧急活动
IRA	快速反应帐户
ISC	间接支持费用
ODOC	其它直接活动费用
PSA	计划支持及行政管理（预算）
RBM	以结果为基础的管理

¹ 这是一份决定草案。执行局通过的最后决定请见该届会议结束时分发的决议和建议文件。